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2024-04-25助力东南亚跨境电商增长!用跨赋AI退税,合规如此简单!
发布时间:2024-03-11
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对于跨境电商来说,做财税合规也是好处多多,不仅没有税务风险,更关键的是公司的经营情况能一目了然,便于老板对企业的管理。今天明心跨赋用一篇文章来告诉你,如何低成本高效率实现跨境电商财税合规!
跨境电商财税合规七大要点:合规架构设计、出口报关、境外资金回款、账务合规、税务合规、出口退税/免税、税收筹划。这其中每一点都环环相扣,对于跨境电商企业来说,想要做好财税合规,必须要做好这七大点。
一、合规架构设计
设计合规的架构,同时还能为跨境电商卖家解决资金回款、账务方面的问题。目前很多跨境卖家资金回款这块是不合规的,直接利用个人账户收付款,特别是面对多个店铺公司时,需要对应的个人账户来收款,这样不仅带来了非常大的税务风风险,同时也导致企业内部的财务成本、利润,账务混乱,公司是否是否盈利?盈利多少?对于老板来说都是一笔糊涂账。但做好架构设计,以某一公司为主体,协议关联其他公司,这样既可以解决个人账户收款问题,也可以做到多个公司财务报表合并,老板也好掌握公司经营和发展的状况。另外,合规的架构设计,还能满足跨境企业做出口退税/免税,以及税收筹划,让企业的财税成本和风险降到最低。
出口报关,是跨境电商财税合规的基础。目前国内90%以上的跨境电商中小卖家财税不合规的两大痛点,一是个人账户大量收付款,二是税务风险问题。造成这两大痛点的根源就是报关不合规,跨境电商出口,主要根据企业自身情况来选择报关模式。如果是跨境电商零售无票采购,可以选择9610或1039出口模式;如果跨境企业B2B直接出口的货物,则可以选择9710、0110,另外,还有跨境电商B2B出口海外仓的9810、保税跨境电商1210模式,每一种出口报关模式操作上都有不同。
三、资金回款合规
对于跨境电商卖家来说,要想做到资金回款合规,就要解决个人账户收款问题,主要有两种方法解决这个问题。1、跨境电商收款走公账,这种方式实现的提前就是要跨境企业自己报关,按照常规的税务逻辑,只有跨境企业出口货物在海关那有记录,而回来的外汇款在外管局备案后回到公账,那么这才能算是企业合规的收入,但目前很多跨境电商中小卖家都是买单出口,所以企业无法做收入,从而引发一系列的财税问题。2、通过1039模式出口回款到个人账户,1039模式也是国家推行的一种出口方式,主要是为了鼓励拿不到采购发票跨境中小卖家出口,,可以通过指定区域的个体工商户来做1039模式做出口,最终回款到个人账户。这种资金回款合规的方式也需要自己报关,最终需要符合一出一进有记录、能对应的税务逻辑即可。
四、账务合规处理
在跨境电商/外贸企业中,账务合规是财税合规中非常重要的一部分,也是难度最大的一部分。跨境企业账务处理包括应收票据、其他应收款、长(短)期投资、借款、应付票据、应付账款、预收账款、成本利润核算、资金往来、采购及报销……等。企业账务涉及范围非常广,因为账务是承接税务的依据,同时它是企业发展最真实的反应。
五、税务合规
税务合规,是跨境电商企业财税合规的保障,同时也是税务局核查企业的依据。根据《税收征收管理法》的规定,企业的税务行政风险主要包括税务登记、税控管理、纳税申报、税额确定、税款缴纳等环节的风险,具体的违法或脱法行为主要包括欠税、偷税、骗税、抗税、避税等,其中抗税情形在实践中已极为少发,主要是偷税、骗税这两类违法行为仍然常见。
六、出口退税|免税
出口退税/免税,是国家给予到跨境电商/外贸出口的一个优惠补贴政策,它也是让跨境电商企业不用交增值税,但同时也被很多跨境电商中小卖家忽视。跨境电商企业为何没有增值税?对于跨境电商企业来说,如果进项采购有专票,通过做出口退税国家是按照13%的税退还给企业,如进项采购是普票或无票,跨境电商企业也可以通过出口免税做合规。
七、税务规划
税务规划,不仅能有效地降低企业税负,避免产生不必要的税,同时也能通过税收控制提升企业的内部管理,创造新的价值增长点。但是,税务规划不同于财务造假,它是一种合规合法的降税行为。
由于跨境电商性质的特殊性,涉及到多公司、多店铺、香港公司、国外公司等,想要做好税务规划的提前是必须要把架构搭建好,一个合规有序的架构不仅解决了企业内部账、税混乱,还能合理合规合法的降低税负成本。当然,合规的架构搭建、合理的税务规划都需要专业、资深的财税人员来处理,因为这其中也会涉及到很多税务风险,一旦操作不好,其结果是恰得其反!
跨境电商企业做财税合规并没有那么难,特别是对于跨境中小企业来说,做财税合规更有优势,起步阶段成本较小,而且还方便及时调整。目前对于跨境电商中小卖家来说,唯一的难题就是缺少专业财税人员操作,深圳明心跨赋是一家专业的代理出口退税服务商,如果有什么疑问,欢迎来咨询!